1中泰证券股份无限公司关于山东腾达紧固科技股份无限公司2024年度内部节制评价演讲的核查看法中泰证券股份无限公司（以下简称“中泰证券”“保荐机构”）做为山东腾达紧固科技股份无限公司（以下简称“腾达科技”“公司”）初次公开辟行股票并正在深圳证券买卖所从板上市的保荐机构，按照《证券刊行上市保荐营业办理法子》《深圳证券买卖所股票上市法则》和《深圳证券买卖所上市公司自律监管第1号——从板上市公司规范运做》等相关，对腾达科技2024年度内部节制评价演讲进行了核查，并出具核查看法如下：一、主要声明按照企业内部节制规范系统的，成立健全和无效实施内部节制，评价其无效性，并照实披露内部节制评价演讲是公司董事会的义务。子公司及其各本能机能部分相关营业和事项，按照主要性准绳，确定了需沉点关心的公司管理布局、组织机构及权责分派、内部审计、人力资本、企业文化扶植、办理节制方式、风险评估、财政系统节制、财政演讲、资金办理、联系关系买卖、对外、对外投资、募集资金、消息披露、消息系统等高风险范畴。1、公司管理布局按照《公司法》《证券法》的，成立了完美和规范的布局和内部办理节制轨制，制定了《股东大会议事法则》《董事会议事法则》《监事会议事法则》《董事工做轨制》等文件，明白股东大会、董事会、监事会、司理层和企业内部各层级机构设置、职责权限、人员编制、工做法式和相关要求的轨制放置，确保了相关机构的规范运做。股东大会享有法令律例和公司章程的，依法行使公司运营方针、筹资、投资、利润分派等严沉事项的表决权。对公司内部节制轨制的完整性、合及其实施的无效性进行查抄和评估；审计各部分、各岗亭能否按要求功课，能否告竣方针；监视查抄公司财政消息的线、人力资本公司已成立和实施了有益于公司可持续成长的员工聘用、培训、薪酬、查核、晋升取惩等人力资本政策，并将职业和专业胜任能力做为选拔和聘用员工的主要尺度，按期对员工进行营业技术培训和后续教育培训，员工本质不竭4提拔。公司不竭加强企业文化的培训和宣传，通过加强企业文化扶植，不竭培育员工积极向上的价值不雅和社会义务感，公司董事、监事、高级办理人员正在公司文化的扶植中阐扬了从导感化。公司全体员工均可以或许做到认同企业，恪守公司的各项办理轨制，认线、办理节制方式为对授权力用环境进行无效节制及对本公司勾当进行监视，一方面成立了内部审计节制轨制，可以或许及时的按照环境变化点窜会计系统的节制政策；另一方面加强法制教育，加强董事、监事、高级办理人员和司理及员工的法制不雅念，严酷依法决策、依事、依法监视。8、财政系统节制公司已按《中华人平易近计法》《企业会计原则》及指南等法令、律例及其弥补的要求制定了一套完整的《财政办理轨制》，会计材料实正在完整，并成立会计工做的岗亭义务制，对会计人员进行科学合理的分工，使之彼此监视和限制，以合理公司的各项买卖能以准确的金额，正在得当的会计期间及时地记实于恰当的账户，使会计报表的编制合适《企业会计原则》的相关要求，按照《会计法》和会计原则的要求编制、报送财政演讲。9、财政演讲为规范公司财政演讲，财政演讲实正在完整，提高会计核算、消息披露质量，公司对财政演讲编制取审核、会计账务处置等次要营业流程进行了规范，严酷按照法令律例和国度同一的会计原则轨制，明白相关工做流程和要求，并确保财政演讲合规、线、资金办理公司已对货泉资金的出入和保管营业成立了较为严酷的授权核准法式，打点货泉资金营业的不相容岗亭已做分手，6此外，公司还制定了《资金及银行账户办理轨制》等相关内部规章轨制，规范公司货泉资金内部节制及办理行为，该等轨制的制定及落实能无效保障公司对资金利用的行为规范。11、联系关系买卖公司已制定了《联系关系买卖办理轨制》，春联系关系方界定、联系关系买卖内容、联系关系买卖审议法式和审批权限等进行了明白，了公司联系关系买卖的性、合、公允性。财政部分担任事项的前期评估，被单元的资信情况、该项的好处和风险进行充实阐发，并对被企业出产运营情况、财政环境、投资项目进展环境、人员环境进行实地调查，成立无效的申请、评估、审批、合同签定、期间等流程，并配以较为完美的反节制，典质、质押轨制和监测节制以确保获得无效节制。15、消息披露公司根据《公司法》《证券法》《上市公司消息披露办理法子》《深圳证券买卖所股票上市法则》等相关法令、律例及《公司章程》等相关要求，制定了《消息披露办理轨制》《黑幕消息知恋人登记办理轨制》《外部消息报送和利用办理轨制》等轨制，内容、披露尺度，消息传送、审核及披露流程，相关人员职责、消息保密和义务逃查等机制，从轨制上保障消息披露实正在、精确、及时、完整和公允，同时防备黑幕消息知恋人员知情权。公司能够通过财政会计材料、运营办理材料、办公收集等渠道，获取内部消息；也可通过行业协会组织、社会中介机构、营业往来单元、市场查询拜访、来信来访、收集以及相关监管部分等渠道，获取外部消息。公司能将内部节制相关消息正在内部各办理级次、义务单元、营业环节之间，以及企业取投资者、债务人、客户、供应商、中介机构和监管部分等相关方面之间进行及时沟通和反馈，消息沟通过程中发觉的问题，能及时演讲并加以处理。公司确定的内部节制缺陷认定尺度如下：1、财政演讲内部节制缺陷认定尺度（1）定性尺度公司确定的财政演讲内部节制缺陷评价的定性尺度如下：财政演讲严沉缺陷的迹象包罗：（1）节制无效；（2）公司董事、监事和高级办理人员的舞弊行为；（3）未被公司内部节制识此外当期财政演讲中的严沉错报；（4）未按照会计原则选择和使用会计政策；（5）审计委员会和审计部分对公司的对外财政演讲和财政演讲内部节制监视无效。2、非财政演讲内部节制缺陷认定尺度（1）定性尺度公司确定的非财政演讲内部节制缺陷评价的定性尺度如下：非财政演讲严沉缺陷的迹象包罗：（1）公司决策法式不科学导致严沉决策失败；（2）违反国度法令、律例；（3）轨制缺失导致系统性失效；（4）前期严沉缺陷未获得整改；（5）负面旧事频现；（6）其他对公司负面影响严沉的景象。11四、其他内部节制相关事项说告期内，公司不存正在可能对投资者理解内部节制评价演讲、评价内部节制环境或进行投资决策发生严沉影响的其他内部节制消息。五、会计师对内部节制评价演讲的鉴证看法立信中联会计师事务所（特殊通俗合股）出具了“立信中联审字[2025]D-0855号”《内部节制审计演讲》，认为腾达科技于2024年12月31日按照《企业内部节制根基规范》和相关正在所有严沉方面连结了无效的财政演讲内部节制。六、保荐机构核查看法经核查，保荐机构认为：腾达科技现有的内部节制轨制合适我国相关法令律例和证券监管部分的要求，内部节制轨制健全，正在所有严沉方面根基连结了取企业营业及办理相关的无效内部节制，并获得无效实施；腾达科技2024年度内部节制评价演讲实正在、客不雅地反映了其内部节制轨制的扶植及运转环境。（以下无注释）12（本页无注释，为《中泰证券股份无限公司关于山东腾达紧固科技股份无限公司2024年度内部节制评价演讲的核查看法》之签章页）保荐代表人：唐听良关峰中泰证券股份无限公司年月日 一、主要声明 二、内部节制评价结论 三、内部节制评价工做环境 （一）内部节制评价范畴 （二）内部节制评价工做根据及内部节制缺陷认定尺度 （三）内部节制缺陷认定和整改环境 四、其他内部节制相关事项申明 五、会计师对内部节制评价演讲的鉴证看法 六、保荐机构核查看法。